哪位做财务的前辈来指点下

是这样的
2008年12月的‘其他应收款’总账和明细账的余额是相等的
都是491115   已经总账明细账都结转下年了
不过10月到12月的借方金额总账和明细账不一样
现在老板叫我把这些发生额不相等的改回来


总账    借方       贷方        余额         
9月     30500                  30500  
10月   12000     4500      38000                              
  11月  7545       5000       40545                                   
  12月   8820       250        49115                           

明细账     借方      贷方        余额
   9月      30500                       30500
  10月     14000       4500         40000
   11月         5545         5000       40295   （40545）
   12月        12040       250          49115  （52335）

我不知道那个原先的会计是怎么算起来的
明细账12月的余额既然是49115
12月的余额不变
现在怎么改中间的发生额金额的差价？？？


不知道说的够不够明确。。。。

坐坐

10月和11月总账和明细账的差额一个是正的2000，一个是负的2000，11月的月末余额是40545，12月借方发生额明细账比总账多了3320，所以得出的余额是不对的，建议用红字更正法，先把错的冲销，再做一张正确的入账。

12月份的账目也是错误的，明细和总账对不上！需要做调整分录！

其实你们那个同事发现自己的错误了，在11月份没做调整分录的前提下直接修改了借方发生额，只是明细账的余额他登错了

你再看看明细帐是不是少记了，一般总帐跟明细帐每个月的的余额都是一样的,你那个帐10月份就不对了,总帐是靠明细来做的,所以去明细里找,再对对,总帐有没有多记或少记
总账    借方       贷方        余额         
9月     30500                  30500  
10月   12000     4500      38000                              
  明细账     借方      贷方        余额
   9月      30500                       30500
  10月     14000       4500         40000

#ii97#特错大错  有错的这么厉害啊

错了。特错大错

只是随便说说啊  你说我说的对不对啊

为什么这么说？？

楼主是不是在  杭州上班啊

没有18号凭证是不是可以把那笔给划掉不要？？

发现明细账上的10月18号凭证借方2000
但10月的记账凭证上只到15号凭证为止。
除了这里有点问题发现
其他数据都是正确的
但是根据明细账借贷方汇总数据把总账发生额改过来余额不就不一样了嘛
如果去掉这10月的2000
那借方还是不一样

首先确认你的明细账数据有没有错，如果明细账的数据都是正确的，那就根据明细账借贷方汇总数据把总账发生额改过来就可以了。

我不是做财务的，如果不急，星期一我叫财务看一下，再给你回复
lee 发表于 2009-3-14 15:36

好人啊