哪位做财务的前辈来指点下

错了。特错大错

#ii97#特错大错  有错的这么厉害啊

你再看看明细帐是不是少记了，一般总帐跟明细帐每个月的的余额都是一样的,你那个帐10月份就不对了,总帐是靠明细来做的,所以去明细里找,再对对,总帐有没有多记或少记
总账    借方       贷方        余额         
9月     30500                  30500  
10月   12000     4500      38000                              
  明细账     借方      贷方        余额
   9月      30500                       30500
  10月     14000       4500         40000

其实你们那个同事发现自己的错误了，在11月份没做调整分录的前提下直接修改了借方发生额，只是明细账的余额他登错了

12月份的账目也是错误的，明细和总账对不上！需要做调整分录！

10月和11月总账和明细账的差额一个是正的2000，一个是负的2000，11月的月末余额是40545，12月借方发生额明细账比总账多了3320，所以得出的余额是不对的，建议用红字更正法，先把错的冲销，再做一张正确的入账。

坐坐